Tilsyn ved mistanke om velfærdskriminalitet

Socialtilsynet fører tilsyn med sociale tilbuds økonomi. Formålet er at vurdere, om tilbuddene har en økonomi, der gør det muligt at levere den nødvendige kvalitet til borgerne, og om offentlige midler bruges forsvarligt.

Her kan du læse om indholdet i det økonomiske tilsyn og de krav, der stilles til tilbuddene.

En gang imellem modtager vi oplysninger, som giver os anledning til at undersøge et tilbud nærmere. På denne side kan du læse om, hvordan vi arbejder, når vi får mistanke om økonomiske uregelmæssigheder eller misbrug af offentlige midler.

Hvad kan give anledning til mistanke?

Socialtilsynets økonomiske tilsyn bygger på de oplysninger, vi modtager fra tilbuddene, blandt andet budgetter, årsrapporter og regnskaber.

Vi fører et risikobaseret økonomisk tilsyn. Det indebærer, at vi løbende vurderer risikoen for, at der ikke er fornøden økonomisk kvalitet i tilbuddene og tilrettelægger tilsynet derefter. Det indebærer også, at vi som udgangspunkt lægger til grund, at de oplysninger vi modtager fra tilbuddene, er korrekte.

Vi gennemgår derfor ikke alle bilag og regnskabsmaterialer i detaljer. I stedet retter vi vores opmærksomhed mod de områder, hvor der er tegn på risiko eller forhold, der kræver nærmere undersøgelse. Derfor er vi afhængige af relevante oplysninger og indikationer, der kan hjælpe os med at identificere mulige problemer.

Hvis vi ser tegn på økonomiske uregelmæssigheder, undersøger vi forholdene nærmere. Det kan for eksempel være hvis:

• vi modtager oplysninger fra Hvidvasksekretariatet om et tilbud eller om personer med tilknytning til et tilbud

• vi får oplysninger fra whistleblowere eller andre myndigheder om mulige økonomiske uregelmæssigheder

• vi ser usædvanlige forhold i tilbuddets økonomi, som kan tyde på, at pengene ikke bruges til det formål, de er givet til

Nå vi undersøger et tilbuds økonomi nærmere, kan vi for eksempel indhente oplysninger fra tilbuddet eller tilbuddets revisor. Vi kan også gennemføre et tilsynsbesøg eller indhente oplysninger fra Skat eller Hvidvasksekretariatet.

Vores samarbejde med Skat

Skat opkræver og kontrollerer skatter og afgifter i Danmark. Skat behandler blandt andet oplysninger om indkomst, lønudbetalinger, skattebetaling og gæld. Nogle af disse oplysninger kan være relevante for vores tilsyn, fordi de kan hjælpe os med at afklare om et tilbuds økonomi, lønforhold eller selskabsstrukturer lever op til reglerne.

Skat kan efter anmodning videregive relevante oplysninger til os. Vores samarbejde med Skat giver os derfor mulighed for at undersøge økonomiske forhold, som kan være svære at afdække alene gennem oplysninger fra Tilbudsportalen og kontakten til det enkelte tilbud.

Vi kan for eksempel kontakte Skat, hvis vi har mistanke om, at der udbetales løn til personer, som ikke fremgår af de oplysninger, vi har om medarbejdere i tilbuddet. Det kan også være relevant, hvis der er tegn på betydelig skattegæld i tilbuddet.

Vores samarbejde med Hvidvasksekretariatet

Hvidvasksekretariatet er en del af National Enhed for Særlig Kriminalitet. Sekretariatet indsamler, analyserer og videreformidler oplysninger om mulig hvidvask eller finansiering af terrorisme.

Oplysningerne kommer ofte fra banker og andre virksomheder, der har pligt til at underrette om mistænkelige transaktioner.

Underretningerne kan i nogle tilfælde handle om sociale tilbud. De kan pege på at midler, der stammer fra offentlige takster eller tilskud, ikke bruges til det formål, de er givet til.

Hvis Hvidvasksekretariatet vurderer, at oplysninger er relevante for socialtilsynets opgave, sender de dem til os. Samtidig har vi som myndighed også mulighed for selv at kontakte Hvidvasksekretariatet, hvis vi bliver opmærksomme på forhold, som bør undersøge nærmere.

Vi vurderer altid, om oplysninger fra Hvidvasksekretariatet giver anledning til handling. Det kan for eksempel være tilsynsbesøg eller en anmodning om yderligere oplysninger fra tilbuddet, Skat eller andre relevante parter.

Vi vurderer også altid, om der kan være grundlag for at inddrage politiet. Hvis vi har mistanke om strafbare forhold, foretager vi en politianmeldelse.

Oplysninger fra Hvidvasksekretariatet er underlagt en særlig tavshedspligt. Det betyder, at vi ikke må videregive indholdet af en underretning – hverken til tilbuddet eller andre. I særlige tilfælde kan vi dog oplyse et tilbud om, at vi har modtaget en underretning, hvis det er relevant for vores videre arbejde. Men indholdet forbliver fortroligt.

Når vi går i dybden

Samarbejdet med Skat og Hvidvasksekretariatet er et vigtigt supplement til de oplysninger, vi allerede har om tilbuddene. Det giver os bedre mulighed for at identificere risici og reagere, når der er konkrete tegn på problemer.

Samtidig ændrer samarbejdet ikke på socialtilsynets rolle. Vi udfører ikke revision af tilbuddenes økonomi, fører ikke tilsyn med tilbuddenes revisorer og fungerer ikke som efterforskningsmyndighed. Vores opgave er at føre et risikobaseret tilsyn med tilbuddenes faglige, ledelsesmæssige og økonomiske kvalitet.

Når der er tegn på snyd eller svigt, går vi til gengæld i dybden og bruger de relevante redskaber og datakilder til at belyse forholdene. I den forbindelse styrker samarbejdet med Skat og Hvidvasksekretariatet vores mulighed for at reagere på tidlige tegn på økonomiske uregelmæssigheder og bidrager dermed til en styrket indsats mod velfærdskriminalitet.